Sunday, December 4, 2022
HomeEconomicsആർബിഐ ഉദാരവൽക്കരിച്ച പണമയയ്ക്കൽ പദ്ധതി: ഇന്ത്യക്കാർക്ക് എങ്ങനെ എൽആർഎസ് ഉപയോഗിച്ച് നിക്ഷേപിക്കാനും വിദേശത്തേക്ക് പണം അയയ്ക്കാനും...

ആർബിഐ ഉദാരവൽക്കരിച്ച പണമയയ്ക്കൽ പദ്ധതി: ഇന്ത്യക്കാർക്ക് എങ്ങനെ എൽആർഎസ് ഉപയോഗിച്ച് നിക്ഷേപിക്കാനും വിദേശത്തേക്ക് പണം അയയ്ക്കാനും കഴിയും


നിവാസികൾക്ക് വിദേശനാണ്യ ഇടപാടുകൾ ഉദാരമാക്കുന്നതിൽ ഇന്ത്യ ഒരുപാട് മുന്നേറിയിട്ടുണ്ട്. 2004-ന് മുമ്പ്, റിസർവ് ബാങ്ക് ഓഫ് ഇന്ത്യയുടെ (‘ആർ‌ബി‌ഐ’) നിരവധി അംഗീകാരങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുന്ന ഒരു പ്രയാസകരമായ നടപടിക്രമമായിരുന്നു വിദേശത്തേക്ക് പണം കൈമാറുന്നത്. ഈ കർശനമായ നിയന്ത്രണങ്ങൾക്ക് പിന്നിലെ യുക്തി പലവിധമായിരുന്നു. ഒന്നാമതായി, കടവും പലിശ ബാധ്യതകളും നിറവേറ്റുന്നതിന് സുഖപ്രദമായ തലയണ നിലനിർത്താൻ ഇന്ത്യ അതിന്റെ വിദേശ നാണയ ശേഖരം സൂക്ഷ്മമായി നിരീക്ഷിച്ചു. രണ്ടാമതായി, രൂപയുടെ അസ്ഥിരതയും മൂല്യത്തകർച്ചയും തടയാൻ രാജ്യത്ത് നിന്ന് പണം പുറത്തേക്ക് ഒഴുകുന്നത് പരിമിതപ്പെടുത്തി. മൂന്നാമതായി, രാജ്യത്തേക്കുള്ള ഉയർന്ന ഇറക്കുമതിക്ക് വിദേശനാണ്യ ശേഖരം വഴിയുള്ള ധനസഹായം ആവശ്യമായിരുന്നു.

എന്നിരുന്നാലും, ആഗോള വിപണിയിൽ ഇന്ത്യ അതിന്റെ സ്ഥാനം ഉറപ്പിച്ചപ്പോൾ, സമ്പൂർണ്ണ സാമ്പത്തിക വളർച്ചയ്ക്ക് തുറന്ന അതിർത്തി കടന്നുള്ള മൂലധന പ്രവാഹം നിർണായകമായി. 2004-ൽ, കമ്മറ്റി ഓൺ പ്രൊസീജേഴ്‌സ് ആൻഡ് പെർഫോമൻസ് ഓഡിറ്റ് ഓൺ പബ്ലിക് സർവീസസ് (‘CPPAPS’) വ്യക്തിഗത വിദേശ പണമയയ്ക്കൽ ഉദാരമാക്കുന്നതിനുള്ള ഒരു പദ്ധതി ശുപാർശ ചെയ്തു. അതേ വർഷം തന്നെ ആർബിഐ ലിബറലൈസ്ഡ് അവതരിപ്പിച്ചു പണമയയ്ക്കൽ സ്കീം (‘എൽ.ആർ.എസ്‘), ആപേക്ഷിക അനായാസം വ്യക്തിഗത വിദേശ വിനിമയ ഇടപാടുകൾ നടത്താൻ ഇന്ത്യൻ താമസക്കാരെ അനുവദിക്കുന്നു.

അതിനു ശേഷമുള്ള രണ്ട് ദശകങ്ങളിൽ, ഇന്ത്യൻ താമസക്കാർക്കുള്ള വിദേശ ചെലവുകളും നിക്ഷേപങ്ങളും ലളിതമാക്കുന്നതിൽ എൽആർഎസ് പ്രധാന പങ്കുവഹിച്ചു. 2021-22 ൽ, എൽആർഎസിനു കീഴിൽ ഇന്ത്യ 19.6 ബില്യൺ ഡോളർ വിദേശ പണമയയ്ക്കൽ രേഖപ്പെടുത്തി, മുൻ വർഷത്തേക്കാൾ 7 ബില്യൺ ഡോളറിന്റെ വർദ്ധനവ് രേഖപ്പെടുത്തി. COVID-19 നിയന്ത്രണങ്ങൾ ലഘൂകരിക്കുകയും ലോകം അതിന്റെ സാമ്പത്തിക തകർച്ചയിൽ നിന്ന് തിരിച്ചുവരികയും ചെയ്യുമ്പോൾ, LRS വീണ്ടും ജനപ്രീതി നേടുന്നു.

എൽആർഎസിന്റെ അടിസ്ഥാന ചട്ടക്കൂടും ഇന്ത്യൻ നിവാസികൾക്ക് എങ്ങനെ വിദേശ ഇടപാടുകൾ നടത്താമെന്നും ചുവടെ വിശദീകരിച്ചിരിക്കുന്നു.

LRS റെമിറ്റൻസ് പരിധി എന്താണ്?

കറന്റ് അല്ലെങ്കിൽ ക്യാപിറ്റൽ അക്കൗണ്ട് ഇടപാടുകൾക്കോ ​​അല്ലെങ്കിൽ ഇവ രണ്ടും കൂടിച്ചേർന്നോ ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷം $250,000 വരെ സൗജന്യമായി പണമടയ്ക്കാൻ LRS ഇന്ത്യൻ നിവാസികളെ അനുവദിക്കുന്നു. ഈ പരിധി കവിയുന്ന ഏതൊരു പണമിടപാടിനും ആർബിഐയുടെ മുൻകൂർ അനുമതി ആവശ്യമാണ്.

LRS ഉപയോഗിച്ച് ആർക്കൊക്കെ പണം അയക്കാം?

വ്യക്തിഗത ഇന്ത്യൻ താമസക്കാർക്ക് മാത്രമേ LRS പ്രകാരം പണം അയക്കാൻ അനുവാദമുള്ളൂ. കോർപ്പറേറ്റുകൾ, പങ്കാളിത്ത സ്ഥാപനങ്ങൾ, HUF, ട്രസ്റ്റുകൾ തുടങ്ങിയവയെ അതിന്റെ പരിധിയിൽ നിന്ന് ഒഴിവാക്കിയിരിക്കുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, പ്രായപൂർത്തിയാകാത്തവർക്ക് ഇത് ലഭ്യമാണ്, പ്രായപൂർത്തിയാകാത്തവരുടെ സ്വാഭാവിക രക്ഷിതാവ് ഫോം A2 ൽ ഒപ്പിട്ടിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ.

ഏത് തരത്തിലുള്ള ഇടപാടുകളാണ് അനുവദിച്ചിരിക്കുന്നത്?

1) മൂലധന അക്കൗണ്ട് ഇടപാടുകൾ:

  • ഒരു ബാങ്കിൽ വിദേശ കറൻസി അക്കൗണ്ട് തുറക്കൽ;
  • ഫോറിൻ എക്‌സ്‌ചേഞ്ച് മാനേജ്‌മെന്റ് (ഓവർസീസ് ഇൻവെസ്റ്റ്‌മെന്റ്) റൂൾസ്, 2022, ഫോറിൻ എക്‌സ്‌ചേഞ്ച് മാനേജ്‌മെന്റ് (ഓവർസീസ് ഇൻവെസ്റ്റ്‌മെന്റ്) റെഗുലേഷൻസ്, 2022, ഫോറിൻ എക്‌സ്‌ചേഞ്ച് മാനേജ്‌മെന്റ് (ഓവർസീസ് മാനേജ്‌മെന്റ് (ഓവർസീസ് ഇൻവെസ്റ്റ്‌മെന്റ്) ചട്ടങ്ങൾ അനുസരിച്ച് വിദേശത്തുള്ള സ്ഥാവര സ്വത്ത്, വിദേശ നേരിട്ടുള്ള നിക്ഷേപം (ഒഡിഐ), ഓവർസീസ് പോർട്ട്‌ഫോളിയോ നിക്ഷേപം (ഒപിഐ) എന്നിവ ഏറ്റെടുക്കൽ വിദേശ നിക്ഷേപം) ദിശകൾ, 2022;
  • 2013-ലെ കമ്പനീസ് ആക്റ്റിൽ നിർവചിച്ചിരിക്കുന്ന പ്രകാരം ബന്ധുക്കളായ പ്രവാസി ഇന്ത്യക്കാർക്ക് (എൻആർഐ) ഇന്ത്യൻ രൂപയുടെ വായ്പ ഉൾപ്പെടെയുള്ള വായ്പകൾ വിപുലീകരിക്കുന്നു.

2) കറന്റ് അക്കൗണ്ട് ഇടപാടുകൾ:

  • വിദേശ സന്ദർശനങ്ങൾ (നേപ്പാളും ഭൂട്ടാനും ഒഴികെ)
  • സമ്മാനങ്ങൾ/സംഭാവനകൾ
  • ജോലിക്കായി വിദേശത്തേക്ക് പോകും
  • എമിഗ്രേഷൻ
  • വിദേശത്തുള്ള ബന്ധുക്കളുടെ പരിപാലനം
  • ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾ
  • വിദേശത്ത് വൈദ്യചികിത്സ
  • വിദേശത്ത് പഠനം തുടരുന്നു

3)അനുവദനീയമായ മറ്റ് ഇടപാടുകളിൽ, ഇന്ത്യാ ഗവൺമെന്റിന്റെ നിലവിലുള്ള വിദേശ വ്യാപാര നയം പോലെയുള്ള മറ്റ് ബാധകമായ നിയമങ്ങളുടെ വ്യവസ്ഥകൾക്ക് വിധേയമായി കലാപരമായ വസ്തുക്കൾ വാങ്ങുന്നത് ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഏത് തരത്തിലുള്ള ഇടപാടുകളാണ് നിരോധിച്ചിരിക്കുന്നത്?

LRS പ്രകാരം, ഇനിപ്പറയുന്ന തരത്തിലുള്ള ഇടപാടുകൾ വ്യക്തമായി നിരോധിച്ചിരിക്കുന്നു:

1) ഫോറിൻ എക്സ്ചേഞ്ച് മാനേജ്മെന്റ് ആക്ട്, 1999 പ്രകാരം ഇടപാടുകൾ അനുവദനീയമല്ല

2) വിദേശ എക്സ്ചേഞ്ചുകളിലേക്കോ വിദേശ കൌണ്ടർപാർട്ടിയിലേക്കോ മാർജിൻ അല്ലെങ്കിൽ മാർജിൻ കോളുകൾക്കുള്ള പണമടയ്ക്കൽ

3) 2000-ലെ ഫോറിൻ എക്‌സ്‌ചേഞ്ച് മാനേജ്‌മെന്റ് (കറന്റ് അക്കൗണ്ട് ട്രാൻസാക്ഷൻ) റൂൾസിന്റെ ഷെഡ്യൂൾ II പ്രകാരം നിയന്ത്രിച്ചിരിക്കുന്ന ഷെഡ്യൂൾ I പ്രകാരം പ്രത്യേകമായി നിരോധിച്ചിരിക്കുന്ന ഏതെങ്കിലും ആവശ്യത്തിനുള്ള പണമയയ്ക്കൽ

4) ഫിനാൻഷ്യൽ ആക്ഷൻ ടാസ്‌ക് ഫോഴ്‌സ് (എഫ്‌എ‌ടി‌എഫ്) നോൺ-കോ-ഓപ്പറേറ്റീവ് രാജ്യങ്ങളും പ്രദേശങ്ങളും അല്ലെങ്കിൽ ആർ‌ബി‌ഐ വിജ്ഞാപനം ചെയ്‌ത രാജ്യങ്ങളിലേക്കുള്ള ക്യാപിറ്റൽ അക്കൗണ്ട് റെമിറ്റൻസുകൾ

5) ആർബിഐ പ്രത്യേകമായി ബാങ്കുകൾക്ക് നിർദ്ദേശിച്ച പ്രകാരം ഭീകരപ്രവർത്തനങ്ങൾ നടത്തുന്നതിന് കാര്യമായ അപകടസാധ്യതയുള്ളതായി തിരിച്ചറിഞ്ഞ വ്യക്തികൾക്കും സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ പണമയയ്ക്കൽ

എന്തൊക്കെയാണ് നടപടിക്രമങ്ങളും ഡോക്യുമെന്റേഷനും ഉൾപ്പെട്ടിരിക്കുന്നത്?

നിശ്ചിത ഫോർമാറ്റിൽ പണമടയ്ക്കുന്നയാളുടെ സ്വയം പ്രഖ്യാപനത്തിന് വിരുദ്ധമായി, താമസക്കാരനായ വ്യക്തിയുടെ സ്വന്തം പേരിലോ ഗുണഭോക്താവിന്റെ പേരിലോ ഡിമാൻഡ് ഡ്രാഫ്റ്റ് രൂപത്തിൽ പുറത്തേക്ക് പണമയയ്ക്കാൻ LRS അനുവദിക്കുന്നു. പണം അയക്കുന്നതിനായി ഇന്ത്യക്ക് പുറത്തുള്ള ഒരു ബാങ്കിൽ വിദേശ കറൻസി അക്കൗണ്ടുകൾ തുറക്കാനും പരിപാലിക്കാനും കൈവശം വയ്ക്കാനും വ്യക്തികൾക്ക് അനുമതിയുണ്ട്.

പണമടയ്ക്കുന്നയാളിൽ നിന്ന് ഇനിപ്പറയുന്ന ഡോക്യുമെന്റേഷൻ ആവശ്യമാണ്:

1) ഒരു അംഗീകൃത ഡീലർ ബാങ്കിന്റെ ഒരു ശാഖ രൂപീകരിക്കുന്നു, അതിലൂടെ എല്ലാ പണമയക്കലും നടത്തപ്പെടും.

2)വിദേശ വിനിമയം വാങ്ങുന്നതിനുള്ള ഫോം A2 ഫർണിഷിംഗ്

3) സ്ഥിരം അക്കൗണ്ട് നമ്പർ (പാൻ) നൽകുന്നു

4) നിങ്ങളുടെ ഉപഭോക്താവിനെ അറിയുക (KYC), കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ (AML) മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശങ്ങൾ പാലിക്കൽ

അവസാനമായി, എൽആർഎസിനു കീഴിലുള്ള മൂലധന അക്കൗണ്ട് പണമടയ്ക്കൽ സുഗമമാക്കുന്നതിന് ബാങ്കുകൾ താമസിക്കുന്ന വ്യക്തികൾക്ക് ഏതെങ്കിലും തരത്തിലുള്ള ക്രെഡിറ്റ് സൗകര്യങ്ങൾ നൽകുന്നത് അനുവദനീയമല്ല.

എന്തെങ്കിലും നികുതി ബാധ്യതകളുണ്ടോ?

സ്രോതസ്സിൽ നിന്ന് ശേഖരിക്കുന്ന നികുതി (TCS) 7 ലക്ഷം രൂപയ്ക്ക് മുകളിലുള്ള എല്ലാ പണമടയ്ക്കലുകൾക്കും 5% നിരക്കിൽ ഈടാക്കുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, ദി ടിസിഎസ് ആദായനികുതി റിട്ടേൺ (ഐടിആർ) ഫയൽ ചെയ്യുന്ന സമയത്ത്, ഫോം 26 എഎസ് പ്രകാരം കിഴിവാക്കിയ തുക റീഫണ്ടായി ക്ലെയിം ചെയ്യാം.

എൽആർഎസിനു കീഴിലുള്ള വിദേശ നിക്ഷേപത്തിൽ എന്തെങ്കിലും ലാഭം ഉണ്ടായാൽ, നിക്ഷേപം എത്രകാലം കൈവശം വച്ചു എന്നതിനെ അടിസ്ഥാനമാക്കി ഇന്ത്യയിൽ നികുതി ചുമത്തപ്പെടും. നിക്ഷേപം 24 മാസത്തേക്കാണെങ്കിൽ, ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടത്തിന് 20% നികുതി ചുമത്തും. അല്ലാത്തപക്ഷം, ഈ നിക്ഷേപങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള നേട്ടങ്ങൾ സാധാരണ വരുമാനമായി കണക്കാക്കുകയും ബാധകമായ നികുതി സ്ലാബുകൾക്കനുസരിച്ച് നികുതി ചുമത്തുകയും ചെയ്യും.

കൂടുതൽ സുഷിരങ്ങളുള്ള ഭൂമിശാസ്ത്രപരമായ അതിർത്തികളും സംയോജിത ആഗോള സമ്പദ്‌വ്യവസ്ഥയും ഉള്ളതിനാൽ, വിദേശ ഇടപാടുകളുടെ ആവൃത്തി വളരെയധികം വളർന്നു. അസ്ഥിരതയ്‌ക്കെതിരെ രാജ്യത്തിന്റെ വിദേശനാണ്യത്തെ സംരക്ഷിക്കുന്നതിനൊപ്പം തടസ്സങ്ങളില്ലാതെ ഇത്തരം ഇടപാടുകൾ എൽആർഎസ് സുഗമമാക്കുന്നു. താമസക്കാരും സംരംഭകരും ഒരുപോലെ ബുദ്ധിമുട്ടില്ലാത്ത പണമടയ്ക്കൽ അനുഭവം നേടുന്നതിനും അവരുടെ വിദേശ വിനിമയ ഇടപാടുകൾ ഒപ്റ്റിമൈസ് ചെയ്യുന്നതിനും LRS-ന്റെ സൂക്ഷ്മതകൾ സ്വയം പരിചയപ്പെടണം.

(ടീംലീസ് റെഗ്‌ടെക് സഹസ്ഥാപകനും സിഇഒയുമാണ് ലേഖകൻ.)



Source link

RELATED ARTICLES

Most Popular